Кредитни портфолио је ... Дефиниција, врсте кредитних портфеља, формирање и структура

Значајну улогу у банкарској активности има правилно формирање кредитног портфолија, којег финансијска институција сматра интегралним објектом управљања са одређеном структуром. Овај процес пружа могућност прецизнијег одређивања стратешког развоја институције у једном или другом смјеру.

Кредитни портфолио - шта је још?

Финансијски резултат свака банка се формира првенствено под утицајем операција, класификованих по различитим критеријумима. Међутим, издавање кредита уз камату је највиши приоритет различитих финансијских институција.

Издавањем кредита правним и физичким лицима банка формира свој кредитни портфолио. Ово је скуп одређених показатеља који дају идеју о обиму активности које заузима ниша у одређеном тренутку и могућим перспективама организације.

Од главних карактеристика могу се идентификовати:

• укупан износ издатих кредита;
• просјечни период кредитирања;
• каматна стопа;
• омјер доспјелих кредита;
• концентрација великих операција;
• обезбеђивање резерви.

У банкарском сектору често се помињу не само садашњи, већ и потенцијални кредитни портфолио. То вам омогућава да замислите жељено стање имовине у блиској будућности. Што се тиче тренутне аналогије, она је релевантна само у вријеме процјене.

Важне тачке у формирању структуре

Структуру кредитног портфеља чини неколико фактора.

1. Карактеристике сектора тржишта које финансира нека финансијска институција. Специфичност комерцијалних институција у многоме утиче на одређене секторе економије.
2. Износ капитала банке омогућава вам да одредите максимални износ кредита који се издаје поједином дужнику. Дакле, он делује као ограничавајући фактор.
3. Институције кредитне политике. Свака финансијска структура дефинира своје циљеве и префериране активности.
4. Поседовање вештина и искуства менаџера омогућава вам да прецизније идентификујете проблематичне зајмове и одбијете да их пријавите у прелиминарној фази.
5. Процењени приход од будућих операција. У идеалном случају, треба узети у обзир само опције кредитирања које могу пружити највиши ниво профитабилности.
6. Основе регулисања активности банке омогућују успостављање прихватљивих ризика. По потреби, ограничење или потпуна забрана пружања одређених врста кредита.
7. Ниво прихода од финансијских трансакција у другом правцу. Под једнаким условима, предност се обично даје мање ризичним трансакцијама.

Класификација безбедности

Без обзира да ли се узима у обзир кредитни портфељ физичких или правних лица, он може бити три типа. Класификација се заснива на могућем степену ризика. Портфолио може бити:

• оптимално;
• уравнотежен;
• риск неутралан.

Први, не само у смислу састава, већ иу смислу стратешког плана развоја, у потпуности одговара маркетиншкој политици већине комерцијалних банака. За разлику од уравнотеженог партнера, он може у одређеним фазама укључивати издавање зајмова на штету профитабилности. Ово се често ради како би се побољшала конкурентна позиција. Што се тиче ове друге опције, она се разликује по минималним показатељима ризичности са релативно ниским примањима.

Такође, кредитни портфолио комерцијалне банке може бити бруто или нето. У првом случају, то подразумијева само укупни износ кредита одобрених потрошачима у неком тренутку у времену, ау другом случају - одбитак резерви потребних за покривање потенцијалних губитака из пословања.

Опис процеса управљања

Коначни показатељи кредитног портфолија ће зависити од изабраног регулаторног система за одређену финансијску институцију. Процес управљања је обично усмјерен на смањење ризика колико год је то могуће. Главни задатак комерцијалне институције је остваривање профита и стварање сигурног пословања.

Цела организациона структура се заснива на јасном разграничењу компетенција запослених. Менаџери на различитим нивоима имају своје овласти. Они могу да промене услове кредита, узимајући у обзир њихову величину и могући степен ризика.

У систему управљања посебно је значајан компетентан развој кредитне политике. О стратешким и тактичким активностима расправља се директно у централном уреду одјела. У свакој банци формира се кредитни одбор на чијем је челу кустос који се бави овом дјелатношћу. Састав одобрава руководство институције.

Политика која се развија дефинише заједнички циљ, након чега се разматрају главни начини за његово постизање. Идентификовати најперспективнија подручја за различите типове банкарски кредити. Обавезан скуп пожељнијег опсега потрошача.

Специфични фактори утицаја

Постоје посебне околности које директно утичу на систем позајмљивања. Могу се поделити у три главне врсте: социјални, општи економски и банкарски. Финансијска институција није у стању да на било који начин утиче на њих.

Обично се фактори допуњују и не појављују се изоловано. Табела описује њихово декодирање са назнаком припадности једној или више категорија.

Дакле, класификација фактора је следећа.

Најважнији фактор који може имати снажан утицај на активности финансијских организација је глобализација. Запослени у свакој институцији би требало да му посвете посебну пажњу приликом доношења одлуке о давању кредита директно.

Постојећи ризици кредитног портфолија

Основни принцип у функционисању модерних комерцијалних банака је жеља да се оствари висок профит. Ме | утим, о ~ екивање вјероватних губитака у многоме ограни ~ ава такве подухвате. Нису сви вољни жртвовати сигурност за импресивне приходе.

Ризик значи неизвесност догађаја у блиској или далекој будућности. Банкарство се бави вјероватноћом несреће која може довести до великих финансијских губитака. У сваком случају, то ће негативно утицати на укупан капитал организације.

Постојећи ризици у банкарском окружењу могу се класификовати према нивоу њиховог појављивања. Оне могу бити спољашње или унутрашње.

Ризици на макроекономском нивоу не зависе директно од активности институције, али треба их, ако је могуће, предвидјети. Могући су негативни трендови у индустријским секторима, негативне промјене у регулаторним односима везаним за банкарске активности.

Микроекономски ризици су често повезани са губитком ликвидности и смањењем укупних трошкова капитала. Они су више овисни о компетентности оних који су укључени у управљање.

Банкарске институције имају задатак да смање трансакције високог ризика. За постизање крајњег циља примјењује се широк спектар методолошких процјена. Институционални аналитичари би требали бити у стању да правилно изаберу методе које су прикладне за специфичне ситуације.

Присуство бројних задатака може говорити о нецивилизираном приступу организација развоју тржишни односи. Предвиђање и узимање у обзир свих могућих ризика је њихова директна одговорност.

Методолошки аспекти процене квалитета

Најважнији параметар који одређује ниво организације процеса издавања кредита је управо квалитет кредитног портфолија. Евалуација се врши по неколико критеријума. Директно, квалитет значи скуп разликовних својстава и карактеристика. Квалитет сваког финансијског феномена треба да одреди његово достојанство.

Постоје три главна критерија процјене.

1. Степен ризика, карактерисан могућим губицима који могу настати као резултат неиспуњавања обавеза, не само са зајмодавцем, већ и са особом која је обавезана уговором.
2. Ниво профитабилности елемената ове две категорије. Комерцијална банка може имати имовину која ствара доходак или не. У другу групу спадају бескаматни кредити, кредити са замрзнутим каматним стопама и доспјела плаћања. Профитабилност организације садржи доњу и горњу границу. У првом случају, подразумијева се трошак операција које се обављају са одобреним кредитима, ау другом, укупна вриједност марже.
3. Ниво ликвидности подразумева процену квалитета постојећих средстава. Већина кредита мора бити враћена на вријеме. Ако је проценат кредита који припадају најбољим категоријама веома висок, онда у сваком случају има позитиван ефекат на ликвидност.

Критеријуми за оцењивање треба да се размотре заједно. Појединачно, они нису у стању да дају идеју о правом квалитету кредитног сегмента. На пример, низак ризик не значи ништа. Издати кредити прве категорије, који се нуде уз ниске каматне стопе, не могу бити извор високих прихода.

Упркос важности свих наведених критеријума, њихов значај може значајно варирати у зависности од стратешког правца пословања банке, услова и места њеног рада.

Аналитички догађаји

Банкарска институција настоји да не само да повећа обим, већ и да побољша квалитет кредитног портфолија. Анализа вам омогућава да пажљиво проучите његову структуру и састав директно у динамици. Обично се узима период од неколико година. Разматрани су пре свега квантитативни критеријуми који укључују:

• обим инвестиција по врстама;
• структура кредита по групама других уговорних страна;
• услови плаћања;
• број кориштених валута;
• ниво каматних стопа;
• припадност одређеној индустрији;
• правовременост плаћања по кредитима.

Приликом такве анализе кредитног портфеља могуће је одредити подручја која највише обећавају, као и будуће трендове развоја. Важну улогу има упоређивање постојећих стања дуга са процијењеним плаћањима. Као резултат анализе могуће је утврдити потребна кредитна ограничења. У сваком случају, требало би утврдити границе укупног износа кредита и њихов износ издат једном потрошачу.

Подручја активности клијената могу се значајно разликовати у погледу могућих ризика, што је повезано са различитим економским условима. Према томе, врсте одобрених кредита не би требало да се оцењују једнако. У анализи се користе различити релативни индикатори који се израчунавају из промета у одређеном временском интервалу. То укључује, на примјер, удио проблематичних кредита, као и омјер доспјелих плаћања према укупном капиталу.

Централизовани приступ анализи подразумева веома строге захтеве, али у овом случају треба користити додатне технике.

Пример кредитних способности одређене банке

Треба узети у обзир управо кредитни портфолио Сбербанке, јер је ова институција циркулациони систем домаће привреде. Запошљава више од 260 хиљада запослених. Банка је моћна финансијска институција која се брзо трансформише у једну од највећих финансијских институција на планети.

Институција даје кредите правним и физичким лицима. Први од њих у великој мери превладавају. Њихов проценат је око 73%. Што се тиче популарних врста валута, оне се дистрибуирају сљедећим редослиједом:

• Руска рубља - 64,2%;
• амерички долар - 23,3%;
• остале монетарне јединице - 12,5%.

У банци доминирају кредити намијењени за дуг период плаћања. Они чине 42%.

Што се тиче динамике дугова за период 2013-2015, може се проценити коришћењем табеле.

Након комплетне анализе квалитета и коефицијената кредитног портфолија Сбербанке, може се закључити да у клијентовом окружењу превладавају правна лица која узимају кредите у руској валути. Истовремено, укупан удио доспјелих неплаћених плаћања не прелази 4 посто. Међутим, потребно је упозорити на повећање динамике дуга.

Регулаторно пословање са кредитима

Уставне норме омогућавају одређивање органа надлежних за управљање кредитним и банкарским системом, специфичности њиховог формирања и обављања комерцијалних активности. Законодавни документи јасно одражавају функције, главне задатке и принципе постојања организација.

Према одредбама Грађанског законика, постојање уговора о кредиту обавезује банку да издава средства физичком или правном лицу у износу који је предвиђен. Зајмопримац не само да мора примити поврат финансијских ресурса али и да плати камату коју нуди институција.

Да би се регулисали односи између зајмодавца и друге уговорне стране, предвиђен је посебан закон Руске Федерације. Зове се “О банкама и банкарству”. Уз његову помоћ утврђују се услови за обављање послова издавања кредита и прикупљања средстава.

Банка има и интерне документе по којима се спроводи кредитна политика. Утврђује сопствене задатке и приоритетне области дјеловања, као и процедуру организовања процеса одобравања кредита. Такви документи представљају основу за функционисање институције у пуном складу са стратешки важним областима.

Постоје и други савезни закони који регулишу однос кредитних институција и зајмопримаца, али се они односе само на њих индиректно.

Финал парт

Читаоци треба да схвате да је кредитни портфолио прилично важан елемент у вођењу банкарских активности. Услови савременог тржишта захтевају побољшање метода вредновања током читавог временског периода и стално мијењање приоритета формације. Све комерцијалне банке би требале радити на овој служби праћења, што може значајно побољшати основне показатеље.