Анализа солвентности компаније: праћење стања

За шта је анализа?

Главни аспект кредитирања организације или њене продаје је анализа солвентности компаније. Ова анализа је по својој природи серија провјера и прорачуна.

Главне фазе финансијске и економске анализе солвентности предузећа

• Анализа пословне репутације клијента.
• Анализа социјалне слике дужника.
• Анализа финансијски показатељи.

Финансијски учинак

Посебну пажњу треба посветити финансијском учинку. Анализа солвентности предузећа врши се на основу следећих фактора:

• цуррент ликвидност предузећа ;
• апсолутна ликвидност;
• омјер покривености;
• однос капитала и кредита (обавезе).

Кратке карактеристике коефицијената

Тренутна ликвидност

Процена солвентности компаније на основу коефицијент текуће ликвидности подразумева могућност коришћења предузећа обртни капитал отплати финансијске обавезе. Да би се израчунала ликвидност, довољно је имати биланс стања друштва, из којег је потребно узети готовину у руке, као обртна средства, рачун за поравнање депозите, робу, готове производе и тако даље. У зависности од врсте бизниса који се анализира, коефицијент текуће ликвидности има различите вриједности. Треба напоменути да у сваком случају мора бити најмање нула. Што је овај индикатор већи, то је рејтинг предузећа у банкарској анализи већи.

Апсолутна ликвидност

Апсолутна ликвидност компаније омогућава да се схвати колико ће краткорочних обавеза компаније бити затворено у проценту високо ликвидних средстава. У овом случају, само новчани токови (готовина, стања на текућем рачуну, депозити), који су приказани у билансу стања предузећа, дјелују као високо ликвидна средства.

Покривеност

Омјер покривености - најважнији показатељ за израчунавање солвентности организације. Индикатор је израчунат као однос нето прихода на крају месеца и уплате на кредит (обавезе). Нето приход треба да прелази исплате зајмова најмање 1,5 пута. Анализа солвентности компаније која користи коефицијент покрића даје нам прелиминарни закључак о могућности отплате кредита од стране компаније.

Однос капитала и обавеза

Однос капитала и обавеза пружа прилику стручњацима који анализирају солвентност компаније да виде који део новца уложен у бизнис је позајмљен. Ово је веома важно, јер ако је у бизнису удио кредитних средстава једнак или већи од властитих средстава фирме, онда постоји ризик да се кредит не врати.

Остали показатељи солвентности

Важни су и други показатељи који утичу на солвентност предузећа: коефицијент обртања потраживања, приходи од плаћања.

Ефекат анализе предузећа

Анализа солвентности и ликвидности друштва омогућава, поред доношења одлуке о кредитирању, и да се власнику предузећа указује на финансијске показатеље пословања. А у случају погоршања индикатора, можете брзо одговорити и на тај начин спријечити велике губитке у пословању.